ETF 연구소

Photo by Leeloo The First on Pexels IRP와 연금저축, 둘 다 세액공제가 된다는데 뭐가 다른 걸까요? 노후 준비와 절세를 동시에 할 수 있는 대표적인 계좌가 IRP(개인형퇴직연금)와 연금저축입니다. 두 계좌 모두 세액공제 혜택이 있지만, 납입 한도·투자 가능 상품·중도 인출 조건이 다릅니다. 2026년 기준으로 두 계좌의 핵심 차이와 최적 조합 전략을 정리합니다. 💡 핵심 요약 세액공제 한도: 연금저축 단독 최대 600만 원, IRP 단독 또는 합산 최대 900만 원. 투자 자유도는 연금저축이 높음(ETF 100% 가능). IRP는 위험자산 70% 상한 규제 있음. 둘 다 가입하면 세액공제 최대화 + 투자 유연성 확보 가능. IRP vs 연금저축 핵심 비교 항목 연금저축 IRP 세액공제 한도 연 600만 원 연 900만 원 (연금저축 포함 합산) 가입 자격 누구나 소득 있는 자 (근로·사업·기타소득) 위험자산 투자 한도 100% 가능 70% 이하 (30%는 안전자산 의무) 투자 가능 상품 ETF, 펀드 ETF, 펀드, 예금, 리츠 중도 인출 부분 인출 가능 (세금 부과) 원칙적 불가 (사유 제한) 수령 시작 55세 이후 55세 이후 수령 세율 3.3~5.5% 3.3~5.5% 세액공제 한도, 어떻게 활용하나? 2026년 기준 세액공제 구조: 연금저축만 가입: 최대 600만 원 세액공제 IRP만 가입: 최대 900만 원 세액공제 연금저축 + IRP 모두 가입: 합산 최대 900만 원 세액공제 (예: 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원) 총급여 5,500만 원 이하라면 900만 원 × 16.5% = 최대 148.5만 원 연말정산 환급 가능합니다. IRP의 위험자산 70% 규제 – 실제로 어떤 영향? IRP는 위험자산(주식형 ETF 등)을 70%까지만 담을 수 있습니다. 나머지 30%는 예금, 채권형 ETF, MMF 등 안전자산으로 채...

Photo by SHVETS production on Pexels 연말정산에서 74만원 돌려받았습니다 2025년 한 해 동안 IRP 계좌에 900만원을 입금하고 ETF로 운용했습니다. 그리고 2026년 2월 연말정산 결과, 세액공제로 74만 4천원을 환급 받았습니다. 직접 경험해보니 IRP 세액공제가 얼마나 강력한 절세 수단인지 실감했고, 오늘은 그 과정을 솔직하게 공유하려 합니다. 내 투자 조건과 환급 계산 과정 먼저 제 상황을 말씀드리면: 연봉: 5,800만원 (종합소득세율 24% 구간) IRP 납입액: 900만원 (2025년 1월~12월) 세액공제 한도: 900만원 × 16.5% = 148만 5천원 하지만 실제 환급액은 74만 4천원이었습니다. 왜 절반일까요? 저는 퇴직연금(DC)에 이미 600만원이 적립되어 있었고, 기존 연말정산 공제(신용카드, 보험료 등)가 많아서 한계세율이 낮아진 것 이 원인이었습니다. 그래도 900만원 넣고 74만원 돌려받으니 연 8.2% 수익률을 보장받은 셈입니다. IRP 계좌에서 실제 투자한 ETF 포트폴리오 저는 삼성증권 IRP 계좌를 이용했고, 다음과 같이 운용했습니다: ETF 종목 비중 선택 이유 TIGER 미국S&P500 40% 장기 성장성, IRP 계좌 매매 가능 ACE 미국30년국채액티브(H) 30% 안정성 확보, 환헤지로 변동성 감소 KODEX 200 20% 국내 주식 편입 의무 충족 예금 10% 원리금 보장 자산 (IRP 규정) 중요한 실수 하나: 처음에는 해외 상장 ETF(미국 VOO)를 담으려 했는데, IRP 계좌에서는 국내 상장 ETF만 매수 가능하다는 사실을 뒤늦게 알았습니다. 반드시 국내 상장 ETF 중에서 선택해야 합니다. 세액공제 환급까지 전체 타임라인 2025년 1월~12월: 매달 75만원씩 자동이체로 IRP 입금 2026년 1월: 회사에서 연말정산 서류 제...